徐州幼儿师范高等专科学校

部分中层干部经济责任审计工作实施方案

根据《关于印发<江苏省部门和单位内部管理领导干部经济责任审计办法>的通知 》（苏审发〔2022〕1 号）和《徐州幼儿师范高等专科学校内部管理领导干部经济责任审计办法》（徐幼专委〔2023〕23号）精神，学校拟组织对部分中层领导干部进行任期经济责任审计。为明确审计范围和程序，突出重点，确保审计质量，现制定实施方案如下。

一、审计目标

通过审计，了解被审计人员任职期间对所在单位财务收支的真实性、合法性和效益性以及有关经济活动应当负有的经济责任。切实加强对中层领导干部的监督管理，推进党风廉政建设，不断增强中层领导干部廉洁从政、履职尽责的意识。审计结果作为中层领导干部考核任用的参考依据。

二、审计主要内容

1.贯彻执行上级重大决策部署、政策措施情况；

2.本单位重要发展规划和政策措施的制定、执行和效果情况；

3.重大经济事项的决策、执行和效果情况；

4.财务管理、预算执行，重大项目立项建设管理情况，专项资金管理使用和效益情况；

5.经济活动中党风廉政建设和廉洁从政情况；

6.以往审计发现问题的整改情况；

7.其他需要审计的内容。

三、审计时间、范围

根据年度审计工作计划合理安排审计进度，学校拟对需接受经济责任审计的中层领导干部分两批进行，第一批2023年10月至12月，第二批审计时间待第一批完成后，择机进行。具体名单如下（15人）：

第一批：8人

马中英  王  震  孙  力  杜军勇

李  飞  曹剑成  韩  燕  褚  香

第二批：7人

花  萌  李春秋  李海芸  李  培

                            陈  繁  孟晓慧  魏  峰

四、审计人员

在学校审计工作委员会领导下，组建审计工作组，通过公开招标的方式，委托第三方会计师事务所进行审计。

审计组组长：魏峰

审计组副组长：王静

审计组成员：王静（主审）、会计师事务所人员

第二批审计时，实行审计处负责人回避制，由王静任审计组组长。

五、审计程序

1.制定经济责任审计方案；

2.公开遴选第三方会计事务所，完成招标；

3.发送审计通知书；

4.实施审计并取得有关资料；

5.起草审计报告并征求被审计中层领导干部的意见；

6.出具审计报告和审计结果报告等文书；

7.督促整改、审计归档等。

六、工作要求

1.审计人员要认真查阅审计资料，严格依法，客观公正，实事求是，合理运用职业判断，保持职业谨慎，勤勉尽责，保守秘密，并遵守回避制度的规定。

2.被审计人员、原所在单位部门及各相关部门要如实提供资料，积极配合。

                                     徐州幼儿师范高等专科学校审计处

                                                                         2023年10月13日